노란우산공제 종합소득세, 절세방법 자세히 vs 국가지원사업, 중소기업공제기금

 

 

노란우산공제에서 종합소득세를 절세 받을 수 있다?

 

종합소득세는 납세자의 각종 소득을 합계한 총소득에 대하여 매기는 소득세이다.  소득을 낸 사업자라면 의무적으로 신고 및 납세 해야한다.

세부담이 높은 사업자들은 사업경비와 경영안정을 위해서 정부의 지원 제도를 활용해 환급, 절세 등 경영 전략을 효율적으로 세우는 것이 좋다.

 

노란우산공제에서 종합소득세 신고 시 절세 혜택을 받을 수 있는 방법이 있다. 

바로, 소득공제 혜택을 이용하면 된다. 

 

◆ 노란우산공제 소득공제 혜택은?

종합소득세 신고 시 공적으로 절세 효과를 볼 수 있는 정부 지원 제도이다. 노란우산공제의 가입자라면 납입한 부금액에 대해 연간 최대 500만원 소득공제 효과를 누릴 수 있다. 노란우산공제는 종합소득세에서 절세받을 수 있는 정부 제도 중에서 가장 한도가 높다. 

 

◆ 노란우산공제 소득공제 절세액 예시표

 

▶과세표준 별로 차등 적용되어 소득공제 한도가 사업소득에 따라 상이할 수 있다.

또한, 노란우산공제에 가입한 사업자이더라도 △총급여액이 7천만원을 초과하는 법인 사업자 △부동산임대업 소득액은 소득공제 혜택 대상에서 제외된다. 

 

▶소득공제는 사업자가 노란우산공제에 납입하는 부금액만큼 받을 수 있다.

예를 들어, 소득공제 한도가 300만원으로 측정된 사업자가 올해 가입하여 350만원을 노란우산공제에 공제금으로 납부하였다면, 300만원 한도를 채워서 내년 종합소득세 신고에서 절세 받을 수 있다. 

 

한도인 300만원을 초과한 50만원은 소득공제 되지 않는다. 

이때, 소득공제 한도를 초과한 금액은 손실되지 않고 350만원 전액 노란우산공제에 누적되어 공제금으로서 보호된다. 

 

 

◆ 노란우산공제는 정부기관인 중소기업중앙회에서 관리 및 운용하고 있다.

정부에서 운영하고 있는 제도인만큼 보다 더 안전하게 공제금을 납부하고, 소득공제 혜택을 받을 수 있는 것이다. 

 

공제금은 상술하였듯, 보호되고 있다. 가입한 사업자가 노란우산공제에 납부하고 있는 공제금 전액은 법률에 의하여 안전하게 보호되고 있으며, 압류 및 양도와 담보제공이 금지되어 있다.

 

◆ 이렇게 공제금을 보호하고 있는 이유는 가입한 소기업 소상공인 사업자가 폐업 또는 노령 등의 이유로 사업 활동이 중단되었을 시, 노란우산공제에 부금되어 있던 공제금을 전액 지급받을 수 있다. 소득이 없어도 최소한의 안전 자산을 지급 받고 생활의 안정 또는 사업 재기의 기회를 얻을 수 있도록 지원하는 것이 노란우산공제의 목적이다.

 

◆ 신규가입자의 경우, 가입한 지역의 지자체에서 가입장려금을 지급하고 있다. 지자체가 노란우산공제의 가입을 권장하며 지원하고 있는 이 가입장려금 사업은 지차체의 운영비에서 조성된다. 

 

◆ 노란우산공제 가입장려금 지자체별 지원금표

 

신규 가입 접수 후 30일 이내에 신청할 수 있으며, 지자체의 운용 예산이 조기 소진될 시에는 장려금 지급이 제한될수 있다.

1년 동안 1~2만원의 장려금을 매월 자동이체로 받을 수 있다. 

 

◆ 노란우산공제에서는 퇴직금 형태의 목돈 마련을 위해 연 복리로 이자율을 적용해주고 있다.

중소기업중앙회에서 매분기마다 측정하여 이율을 정하고 있다. 2022년 8월기준, 연 복리 이율은 3.2%이다.

 

◆ 가입하고 있는 사업자가 공제금 지급 사유 발생 이전에 사업 운영에 위기가 처했을 시, 납입한 부금액 내에서 자금 조달 신청도 할 수 있다. 부금액 전액은 조달 할 수 없다.

단, 노란우산공제에 납부연체가 없을 경우에만 자금 조달 신청이 가능하다.

 

◆ 노란우산공제에서는 복지 플러스 혜택을 제공하여 사업자에게 윤택한 생활과 사업경비 절감 등을 지원한다. 할인가 또는 무료로 양질의 복지 서비스 및 경영지원을 받을 수 있어, 비용 문제로 고민이었던 소기업 소상공인 사업자에게 다양한 정보를 전달한다.

 

 

소기업 소상공인이라면 모든 업종이 노란우산공제에 가입할 수 있다. 원천징수를 공제받는 프리랜서도 가입이 가능하다. 

 

▷ 기업 업종: 의약품도소매업, 판매설치업, 소프트웨어시스템컨설팅업, 종이가공 제조업, 현수막제작, 금속인테리어, 제과점, 유통업, 교육서비스업, 보건업, 카페, 음식점업, 학원, 가구점, 주소, 도자기제조업, 피부미용업, 청소서비스업, 영어교습소, 자동차매매업, 설치수리업, 미디어서비스업, 사진관 등

 

▷ 프리랜서 업종: 학습지교사, 방과후교사, 헤드헌터, 채권추심, 방문의료, 매장매니저, 텔레마케터, 컴퓨터 프로그래머, 건설중기, 아동지도사, 검진간호사, 작업치료사, 정수기점검, 컨설팅, 요양보호사, 웹툰작가, 보험설계, 지입차, 그래픽디자인, 자동차영업, 편집외주용역, 광고영업, 외판, 코웨이코디 등 

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국가지원사업, 경영안정 자금지원제도

중소기업공제기금

▶ 중소기업공제기금 자세한 사항 확인하려면? (클릭)

 

정부에서는 노란우산공제와 마찬가지로 사업자들을 위해 자금 조달을 보다 더 효율적으로, 안전하게 할 수 있도록 지원사업을 하고 있다. '중소기업공제기금'은 가입한 사업자가 운영에 자금이 필요할 시에, 정부의 출연금과 납부한 부금액으로 자금 조달을 도움 받을 수 있다. 도산방지와 경영안정을 위하여 정부에서 지원하여 준다.

 

 

◆ 중소기업공제기금 가입 혜택 사항

자금 조달 이자 지출은 100% 경비 처리 가능

자금 조달 기간은 최대 3년 연장 가능

자금 한도는 부금납입총액의 최대 3~10배이내 한도로 이용 가능 

중도상환수수료는 전액 면제로 0원 처리 

지자체 이자 지원으로 금리인하 혜택 제공

 

◆ 중소기업공제기금과 협력하고 있는 지자체에서는 가입한 사업자가 자금 조달을 신청할 시에 이자 지원을 해주고 있다. 금리의 1~2%p 이자 지원을 해주고 있으며, 지원 사업은 예산이 조기 소진 시에 제한 될 수 있다.

 

◆ 중소기업공제기금 자금종류 금리 안내

 

◆ 사업자가 중소기업공제기금에서 자금 활용을 하려면 납부 횟수가 4회 이상 되어야 한다. 

자금 조달 시 이자 지출액은 전액 경비 처리가 가능하며, 자금 조달 기간을 연장할 시에는 최장 3년까지도 가능하다. 

 

◆ 중소기업공제기금 납입금액별 한도 예시

 

◆ 자금 조달 시 중도상환수수료는 없으며, 보증이 없어도 자금 조달을 신청이 가능하며, 한도는 부금납입총액의 3배 이내로 용이하게 사용할 수 있다. 

단, 보증을 제공할 시에는 한도가 부금납입총액의 10배이내로 올라가 효율적으로 이용이 가능하다. 

 

 

◆ 만기까지 이자 가산 혜택으로 1차 이자, 연 1.5% 이자율을 부금납입총액에 지급하고 있다.

계약 기간이 종료된 후에도 부금액을 유지하고 있을 시에는 '장려금 지급 이자'가 붙어 매분기마다 부금납입총액에 대하여 이자를 적립해준다. 적용되는 이자율은 1.70%이다.

 

◆ 단기운영자금은 '원클릭' 비대면으로 이용할 수 있다. 인터넷을 통해 서류 절차 없이 간편하게 이용하여 자금조달 신청 및 즉시 송금이 가능하다. 단, 한도는 대면 신청시보다 다소 낮은 금액으로 이용할 수 있다.

 

노란우산공제와 함께 가입하고 있는 사업자의 경우, 최대 2천만원 한도의 '노란우산우대대출'을 이용할 수도 있다. 중소기업공제기금에서는 자금 조달 시마다 매번 금리 인하 혜택을 제공한다. 

 

 

중소기업공제기금의 가입 자격은 중소기업기본법에 의해 사업을 운영하고 있는 사업자라면 모두 가능하다.

소상공인, 법인사업자, 벤처기업, 중소기업, 자영업자 등 모든 업종이 가입할 수 있다.

  ▷ 스터디카페, 잡화도소매업, 웨딩서비스업, 각분야 건설관련업, 치과의원, 휴게음식점업, 정보통신업, 상품대리판매업, 일반 도소매 및 유통업, 인테리어설계업, 응용소프트웨어개발업, 태양광발전업, 실내장식업, 금속구조물 및 제작설치업, 각종 도소매업, 통신판매업, 축산업, 행사기획업 등 

 

정부지원금 조회 방법 VS 사업자 필수체크 중소기업공제기금, 노란우산공제 2가지

 

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