노란우산공제 단점에 대해 미리 알아두고 가입하는 것이 좋다. 노란우산공제 단점과 함께 불이익 받지 않고 노란우산공제를 활용할 수 있는 방법도 함께 알아보겠다.
노란우산공제는 사업자가 매달 금액을 부금하는 저축성 제도이다. 사업자는 노란우산공제 가입 중 폐업 또는 노령 등의 지급사유가 발생하면 그간 부금한 공제금과 이자를 적용해 받게 된다. 노란우산공제를 통해 사업자 스스로 퇴직금을 모으는 것이다.
▒ 노란우산공제 월 부금액
노란우산공제에 부금할 수 있는 금액은 월 5만 원부터 100만 원까지다. 1만 원 단위로 금액을 선택하여 퇴직금을 모으면 된다. 월 부금액은 희망에 따라 감액 또는 증액할 수 있다.
▒ 노란우산공제 납입 기간
노란우산공제는 납입 기간이 정해져있지 않다. 앞서 말했듯이 노란우산공제는 사업자의 퇴직금마련 제도이기 때문이다. 근로자는 직장을 퇴직하면 퇴직금을 받게 되듯이 사업자는 공제금 지급사유가 발생할 때까지 노란우산공제 가입을 유지하면 된다.
공제금 지급사유는 폐업 또는 노령이다. 폐업을 말 그대로 운영하던 사업을 폐업하는 것이다. 노령은 만 60세 이상으로 10년 이상 노란우산공제에 부금을 납부한 경우이다. 지급 사유가 발생하지 않았는데 가입을 해지하면 중도해지에 해당하게 되어 불이익을 받게 된다.
▒ 노란우산공제 단점 1.
사업자는 노란우산공제 가입을 중도 해지하면 납입 기간에 따라 불이익을 받게 된다.
노란우산공제 가입해 7개월 미만으로 부금을 납부했다면 원금 손실이 발생한다. 부금 납입을 7개월 이상 한 경우 원금은 보장받을 수 있다. 다만 노란우산공제 가입을 통해 소득공제 혜택을 받은 금액은 과세된다.
▒ 노란우산공제 활용 TIP 1. 대출
자금이 필요해 노란우산공제 가입을 중도해지하고 그간 납입한 부금을 받아 자금을 조달하려하는 경우가 많다. 하지만 앞서 언급한 것처럼 불이익을 받게 되므로 중도해지보단 노란우산공제 대출을 활용하는 것이 좋다.
상대적으로 대출이 어려운 노란우산공제 가입 사업자를 위해 노란우산공제는 대출을 지원하고 있다. 노란우산공제 대출은 일반 대출, 의료 대출, 재해 대출 등이 있다. 부금을 정상적으로 납부하고 있다면 그간 납입한 부금 잔액 내에서 노란우산공제 대출을 받을 수 있다.
◆단점도 극복가능한 제도 노란우산공제
다음으로 알아볼 노란우산공제 단점은 소득공제 혜택 안에 있다. 이를 알아보기 위해 먼저 노란우산공제 소득공제 혜택에 대해 알아보겠다.
▒ 노란우산공제 소득공제
노란우산공제 가입한 사업자는 매년 소득공제 혜택을 적용받는다. 노란우산공제 소득공제는 과세표준에 따라 최대 500만 원까지 한도로 지원되고 있다. 과세표준은 필요경비를 제외한 순 소득으로 개인사업자라면 사업소득, 법인사업자라면 근로소득이다.
노란우산공제 가입한 개인사업자는 종합소득세에서 사업소득에 대해 소득공제를 받는다. 법인사업자는 연말정산에서 근로소득에 대해 헤택을 적용받게 된다.
다만, 일부 사업자는 노란우산공제에 가입할 수는 있지만 소득공제 혜택을 지원받지 못한다.
▒ 노란우산공제 단점 2.
위의 표를 통해 확인할 수 있듯이 근로소득 7천만 원을 초과하는 법인사업자는 소득공제 혜택을 적용받지 못한다. 법인사업자는 근로소득 7천만 원 이하여야만 노란우산공제 소득공제를 받을 수 있는 대상이다.
이 뿐만 아니라 과세표준에 관계없이 부동산임대사업자도 노란우산공제 소득공제를 받을 수 없는 대상이다.
▒ 노란우산공제 활용 TIP 2. 납입금 혜택
노란우산공제는 사업자가 퇴직금을 마련하기 위해 저축처럼 가입하는 제도라 했다. 소득공제 적용 제외 대상인 사업자는 이 점을 활용하기 위한 목적으로 노란우산공제에 가입하면 된다.
노란우산공제는 사업자가 납입한 공제금에 대한 혜택도 지원하고 있다. 먼저 노란우산공제에 납입한 부금 전액은 법적 수급권 보호를 받아 안전하다. 불가피한 상황에 처하더라도 공제금은 압류, 양도, 담보 제공이 금지되어 있어 이를 통해 생활 안정을 기하면 된다.
또한 공제금 전액은 연 복리로 이자가 가산된다. 현재 노란우산공제 이율은 2.7%이며, 시중 은행보다 높은 이율을 적용한다는 장점을 갖고 있다. 복리 이자로 쌓이는 만큼 장기간 가입할수록 혜택을 크게 볼 수 있다.
▒ 노란우산공제 가입 조건
노란우산공제에 가입할 수 있는 대상은 개인사업자, 법인사업자, 공동사업자, 무등록소상공인(프리랜서) 등이다.
※사업자 가입 업종 알아보기 => 사진관, 피부미용업, 청소서비스업, 주차장업, 용역서비스업, 편의점, 굴삭기업, 자동차매매업, 보험대리점, 상품중개업, 임가공서비스업, 한의원, 운동시설업, 운수업, 개별화물, 소매가공업, 판매콘베어설치업, 자원재활용업, 슈퍼, 광고인쇄업, 온라인판매업, 음식도소매업, 학원, 가구점, 컴퓨터운영관련서비스업, 정보통신업, 휴게음식점업, 인테리어설계업 웨딩서비스업, 해외직구대행업, 산업용기계장비업, 태양광발전업, 농산물체험활동업, 봉제제조업 등을 비롯한 모든 업종
※프리랜서 가입 업종 알아보기 => 의류판매, 채권추심, 외판, 딜러, 텔레마케터, 광고영업, 편집외주용역, 매장매니저, 디자인프리랜서, 관리매니저, 한국야쿠르트매니저, 화상영어교사, 외판, 인테리어, 미용사, 학원강사, 할부중개, 심리상담사, 기타모집, 언어치료사, 검진간호사, 번역, 건설중기, 컴퓨터 프로그래머, 운동선수, 중개, 학습지교사, 아동지도사, 현장공사, 정수기점검, 기타모집수당 등 사업소득 원천징수영수증 최근 2개월 연속 발급이 가능한 프리랜서
비상자금 준비 TIP.
중소기업공제기금
중소기업공제기금은 사업 중도에 자금 부족으로 인한 자금난에 처할 경우를 대비하는 제도이다. 이 제도 또한 저축처럼 가입해 매달 부금을 납입하게 된다. 기금에 부금을 납입하며 비상자금을 준비해 자금난을 대비하면 된다.
사업장은 4회 이상 부금을 납입하면 기금 대출을 신청할 수 있다. 중소기업공제기금 자금활용을 통해 필요한 운영자금을 조달하여 자금난을 극복하면 된다. 기금 가입 사업장이 납입한 부금의 최대 n 배 이내로 기금 대출을 받을 수 있다. 지원되는 재원은 정부 출연금으로 조성돼있어 안전성이 보장된다.
중소기업공제기금은 납입 기간을 선택할 수 있다. 3~5년 중 선택해 부금을 납입하고, 납입 기간을 만기하면 연 1.3% 만기 이자가 지급된다. 만기 이후에도 가입을 유지할 수 있는데, 이 경우 장려금 이자를 3개월마다 지급받을 수 있다. 기금은 납입 만기 전 중도해지하더라도 불이익없이 원금 전액을 돌려받게 된다.
중소기업공제기금 가입 사업장이 노란우산공제에 가입돼있다면 기금 대출 시마다 금리를 우대받게 된다.
사업자 운영자금, 어려울때를 위해 미리준비하는 [중소기업중앙회] 중소기업공제기금
사업자 운영자금을 좋은 조건으로 융통하기 위해서는 그만큼 담보력이 강해야 한다. 담보가 부족한 사업장은 시중에서 자금을 융통하기 어렵기 때문이다. 그러나 정책 자금은 담보력이 부족해
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